不良高企、资本告急 贵州乌当农商行经历了什么

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近日，中国外汇交易中心信息披露披露了贵州武当农村商业银行(以下简称“武当农村商业银行”)2018年的经营情况。

根据我行2018年第四季度信息披露报告，2018年净利润为5000万元，不良贷款率为11.75%，资本充足率仅为2.29%，一级资本充足率和核心一级资本充足率均为-0.28%。

根据《商业银行法》，商业银行贷款应符合以下资产负债率管理规定:资本充足率不得低于8%关于资本充足率问题，《经济观察报》记者致电武当农村商业银行官方网站，但截至发稿时，无人接听电话。记者联系了贵州省银监局，其工作人员说:“我们不是武当农村商业银行。你可以打电话给银行保险监督管理委员会询问。”

一级资本充足率连续两年为负

根据信息披露报告，截至2018年底，武当农村商业银行总资产为228.28亿元，总负债为216.99亿元。2018年上半年，武当农村商业银行实现净利润5000万元；截至9月底，净利润为4000万元；到2018年底，净利润将达到5000万元人民币。

截至2017年末，武当农村商业银行净利润为4100万元，明显低于2016年末的1.42亿元。

值得注意的是，2018年末武当农村商业银行一级资本充足率和核心一级资本充足率为-0.28%。这是我行连续第二年一级资本充足率和核心一级资本充足率为负。

根据美国信用评级公司发布的贵州武当农村商业银行2018年跟踪信用评级报告，截至2017年底，本行资本充足率为0.07%，一级资本充足率和核心一级资本充足率为-3.12%。

导致资本充足率大幅下降的“罪魁祸首”是该行不良资产的巨大敞口。2016年至2018年，武当农村商业银行不良贷款率分别为2.02%、14.97%和11.75%。

对于不良贷款上升的原因，我行解释称，在经济发展新常态背景下，受国家经济体制改革、信贷管理粗放、人员综合素质较低的影响，按照监管部门的相关要求，超贷率应控制在100%以内，我行逐步记录了逾期超过90天的五级不良贷款，因此不良贷款率、拨备覆盖率等监管指标在2018年底不符合监管要求。

自2017年以来，不良贷款率已飙升至14.97%，而拨备覆盖率已从2016年底的160.13%大幅降至26.62%。

虽然2016年我行不良贷款率仅为2.02%，但不良贷款偏离高达733.16%。如果将逾期超过90天的不良贷款纳入监管要求，不良贷款率达到14.78%。2017年末，不良贷款偏离度为158.77%。如果将逾期超过90天的不良贷款纳入监管要求，不良贷款率高达23.75%。

据我行统计，截至2018年底，武当农村商业银行五级不良贷款余额为19.09亿元，较年初下降1.03亿元，不良贷款率为11.75%，较年初下降3.21%，拨备覆盖率为38.62%，较年初上升12%。

然而，2018年武当农村商业银行并未公布五级分类的偏离程度。中国保险监督管理委员会要求，在2018年6月底之前，国有大银行必须将逾期超过90天的银行列为坏账；在2019年6月底之前，农村商业银行必须将逾期超过90天的贷款归类为不良贷款，不能再将其归类为关注贷款。

根据联合信贷发布的2018年武当农村商业银行跟踪信用评级报告，决定下调武当农村商业银行长期信用评级，评级前景为负面。

据武当农村商业银行介绍，自2018年以来，本行采取了多种措施处理不良贷款，并取得了一定成效。截至2018年12月末，我行共处置不良贷款2070笔，共计125142.84万元，其中现金回收10830.64万元，重组和振兴90693.02万元，呆账核销13202.8万元，诉讼回收10310.78万元，担保公司赔偿105.60万元

曾经疯狂地奔跑

记者询问了武当农村商业银行以往的信息披露和数据审计情况，发现2014年至2016年，武当农村商业银行的资产规模和贷款规模均有较高增长。

根据武当农村商业银行2016年披露的信息，从2014年底到2016年底，总资产从107.59亿元增加到168.22亿元，复合年增长率为56.35%，主要是由于规模不断扩大。

武当农村商业银行当时表示，从2014年底到2016年底，吸收存款余额从101.48亿元增加到122.29亿元，年均复合增长率为20.51%；贷款和垫款余额从56.53亿元增加到114.08亿元，年均复合增长率为101.8%。

随着资产规模的扩大，武当农村商业银行的利息收入、手续费收入和佣金收入也在增长，但增速不及贷款年复合增长率101.80%。从2014年末到2016年末，武当农村商业银行营业收入从6.15亿元增加到9.04亿元，复合年增长率为46.99%。其中，净利息收入从4.53亿元增加到6.3亿元，年均复合增长率为39.07%；手续费及佣金净收入从0300万元增加到0400万元，年均复合增长率为33.33%；利润总额从1.48亿元增加到1.89亿元，年均复合增长率为27.70%；净利润从1.11亿元增加到1.42亿元，复合年增长率为27.93%。

根据武当农村商业银行披露的内容，其营业收入主要为净利息收入，占营业收入的65%以上。2016年，贵州武当农村商业银行实现净利息收入6.3亿元，占营业收入的69.69%。从利润指标看，该行平均资产回报率为0.95%，平均净资产回报率为1.11%，盈利能力较强。同时，我行信贷集中度较高，2016年我行十大客户信贷集中度达到49.62%。

上述联合信用评级报告指出，由于净息差收窄、逾期利息规模较大、资产减值损失大幅增加，武当农村商业银行整体盈利能力大幅下降。受宏观经济增长放缓、产业结构调整等因素影响，贵阳市钢铁行业和中小企业经营压力加大，偿债能力下降。此外，私人担保公司的赔偿能力不足，逾期贷款大幅增加，且规模较大。

在截至2017年底的评级报告中，联合信贷表示，根据三年整改计划，武当农村商业银行预计到2018年底，不良贷款率、逾期90天以上贷款占不良贷款的比例将略有下降，拨备覆盖率和资本充足率水平将略有上升。据估计，到2020年底，所有指标将基本达到最低监管要求。

关于目前整改计划的进展情况，记者致电武当农村商业银行董事会办公室，但无人接听。

来源：人民视窗网