《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》发布 深市公司自律监管规则体系优

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中国证券报(记者施娜)6月21日，深圳证券交易所发布了《深圳证券交易所上市公司业务处理指引(第1号至第11号)》，该指引适用于深圳主板和中小企业板。此外，近期发布了12条创业板上市公司业务操作指引，深交所上市公司自律规则体系优化已基本到位一年多。

简洁高效的规则体系是提高市场运行质量和效率、激发市场动能、帮助上市公司高质量发展的重要基础。去年初，深交所全面启动上市公司自律规则体系适应性评价和优化，制定了路线图和建设表，积极推进规则改革和废止。今年以来，新证券法的实施、创业板的改革和试点登记制度对规则体系建设提出了新的任务和要求。深圳证券交易所结合改革实践和市场需求，加快了规则体系的优化，为资本市场的改革和发展保驾护航。

截至目前，深圳证券交易所已先后修订完善了《股票上市规则》和《创业板上市公司规范运作指引》，整合优化了《深圳主板和中小板上市公司规范运作指引》，修订制定了25项行业和专项业务信息披露指引，制定发布了23项业务处理指引，废止了92项备忘录、信息披露指引等规范性文件。以上市规则为核心的规范操作指引、行业和特殊业务信息披露指引等。，并辅以处理指引，上市公司三级自律规则体系日趋完善。

深圳证券交易所相关负责人表示，在规则优化工作中，深圳证券交易所坚持市场化和法治化原则:

单手减法。进一步降低规则水平，精简规则数量，删除不适应形势发展、执行中存在障碍、给上市公司增加过多负担的内容，以提高监管效率。同时，结合深圳证券市场和公司的特点，整合主板和中小板的自律规则，将优化创业板的自律规则纳入创业板改革的整体工作中，并根据三大创新和四大新特点进行进一步的适应性和差异化安排。

用一只手修理短板。根据新证券法等法律法规的新要求，结合资本市场新形势和自律监管新理念，对自律监管规则进行检查和填写，提高规则体系的有效性。此外，关注特殊业务，丰富业务处理指导系统，增强使用便利性。

规则优化工作持续了一年多，上市公司自律规则体系的结构、内容和形式分三步进行重构:

第一步是建立一个三层体系，明确规则的定位。取消深圳主板、中小板和创业板的所有备忘录，进一步简化上市公司自律规则的层级，形成更加简洁、透明、高效的三级规则体系。原备忘录中的实质性监管要求升级为信息披露指引，成熟的监管要求进一步纳入《股票上市规则》和《上市公司规范运作指引》，业务操作程序相关内容纳入处理指引。

第二步是改进规则的内容以满足市场需求。一是平衡披露效果和成本，修订完善标准化操作指引和18条行业信息披露指引，放松和取消不符合发展需要的监管，切实减轻企业负担。二是以市场需求为导向，适时发布重大资产重组、员工持股计划、交易和关联交易三项特殊业务的信息披露指引。第三，在深入研究行业特点的基础上，制定并发布了包括工业机器人、集成电路、锂电池和非金属建筑材料在内的四项行业信息披露指引。

第三步是重构指南以改善体验。首先，在特殊的业务背景下，根据发行、上市和流通、定期报告、股权激励、股东大会、公告格式和一般信函业务操作等业务类型，制定了六种处理指引。其中，为配合创业板再融资登记制度的实施，及时推出向非特定对象发行可转换公司债券、向非特定对象募集股份、向原股东配售股份、向特定对象发行股票、向特定对象发行可转换公司债券等五项发行、上市和流通指引，为上市公司高效便捷地办理相关业务提供服务。二是整合相似的业务内容，如合并9个业务指南和1个信息披露指南的相关内容，删除多余内容，更新操作流程。第三，补充和完善业务链，如制定向非特定对象发行可转换公司债券的指引，以实现指引内容的全覆盖。

据了解，下一步，深交所将通过培训交流、规则解读、答疑等方式加强市场服务，帮助上市公司理解、遵守、运用好规则，跟踪规则实施效果，并根据市场发展动态不断修订和调整自律规则。同时，进一步优化监管理念和机制，继续扎实推进分类监管、精细监管和科技监管，严厉打击金融诈骗等违法违规行为，支持上市公司合法合规利用资本市场，实现优质发展。

来源：人民视窗网