新三板业务现五项问题 南京证券收警示函处罚

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每个记者陈辰，每个编辑谢欣

新年伊始，南京证券因违反新三板业务被江苏证监局监管，并收到警告信。

1月13日，江苏证监局宣布，对南京证券作为昆明普顿环保科技有限公司(以下简称普顿环保)主办的券商的执业情况进行了现场检查，发现南京证券在执业过程中存在以下问题:

(1)普顿环保固定资产尽职调查期间，普顿环保会计师未被询问固定资产及折旧情况。

(2)未进行尽职调查，询问普顿环保税负责人，尽职调查时未及时了解普顿环保固定资产缴纳增值税的情况。

(3)在普顿环保应收应付账款尽职调查期间，普顿环保的客户和供应商未接受面谈。对于2014年的各类基金，未获得并核对会计师审计确认函的回复函，2014年基金应收应付客户数量及比例不高。

(4)在核实股东权益的合法性和真实性时，未询问公司会计人员，也未询问资产评估机构实物投资的情况。

(5)在普顿环保未能按期披露2016年度报告并面临终止上市风险期间，南京证券持续监管有效性不高，未能督促普顿环保及时披露2016年度报告并应对终止上市风险。普顿环保终止上市后，普顿环保在审议《关于全国中小企业股份转让系统股票终止上市的议案及投资者保护措施》时，未能派人出席2016年度股东大会，未能有效督促普顿环保做好投资者(股东)沟通工作。

江苏证监局认为上述情况不符合保荐证券公司尽职调查和持续监管相关业务规则的要求，决定对南京证券采取出具警示函的监督管理措施。南京证券应深刻反思，提高实践质量。

对此，南京证券向《全国商报》记者表示:我公司对此高度重视，积极采取措施进行全面自查整改。目前，我公司建立了投资银行业务三级内部控制体系，风险防控能力和实践水平进一步提高。目前，随着新三板全面深化改革的不断推进，我公司将严格按照中国证监会和全国中小企业股份转让系统的相关规定，积极开拓新三板业务，加强风险控制，提高业务质量，履行服务实体经济、帮助中小企业融资的使命和责任。

来源：人民视窗网